Taksometros 140 fiktīvas firmas, NMP rosina apsūdzēt sešas personas par 1,71 miljonu eiro

Valsts ieņēmumu dienesta Nodokļu un muitas policija (NMP) oktobrī nosūtīja Rīgas tiesas apgabala prokuratūrai kriminālprocesu ar lūgumu sākt kriminālvajāšanu pret sešām personām. Viņas tur aizdomās par organizētu nodokļu krāpšanu pasažieru pārvadājumos ar taksometriem, kas divu gadu laikā valsts budžetam radījusi 1,71 miljona eiro zaudējumus. Par lietu NMP paziņoja trešdien, 11. novembrī.

Izmeklētāju shēmas centrā ir fiktīvi uzņēmumi. Pēc NMP datiem grupa uz citu cilvēku vārda bija reģistrējusi vairāk nekā 140 sabiedrību un izmantoja to bankas kontus un rekvizītus, lai neparādītos, kas īstenībā vada biznesu. Cilvēki, uz kuru vārda firmas bija reģistrētas, paši uzņēmējdarbībā nepiedalījās un lielākoties par to pat nezināja. Grupas dalībnieki, nebūdami ne īpašnieki, ne valdes locekļi, paši kārtoja lietas iestādēs, organizēja braucienus caur mobilajām lietotnēm, uzturēja un remontēja automašīnas, pieņēma darbā šoferus, veda grāmatvedību un rīkojās ar ieņēmumiem.

Lielākā daļa zaudējumu ir saistīta ar darbaspēka nodokļiem. Taksometru vadītāju ienākumi netika deklarēti vispār vai tika deklarēti tikai daļēji, tāpēc par laikposmu no 2022. gada 1. janvāra līdz 2023. gada 31. decembrim nav samaksāti 0,54 miljoni eiro iedzīvotāju ienākuma nodokļa un 0,89 miljoni eiro valsts sociālās apdrošināšanas obligāto iemaksu. Vēl 0,28 miljonus eiro veido pievienotās vērtības nodoklis: vairāki uzņēmumi pēc 40 000 eiro apgrozījuma sliekšņa pārsniegšanas nereģistrējās kā PVN maksātāji.

Lai noslēptu naudas izcelsmi, grupa pēc izmeklētāju teiktā pārvietoja līdzekļus starp savām firmām un dažādiem kontiem, izņēma skaidru naudu un veica pārskaitījumus dalībniekiem par šķietami likumīgiem darījumiem. Vēlāk nauda tērēta personīgām vajadzībām un jaunu taksometru iegādei.

Kriminālprocess sākts 2024. gada janvārī. Tā gaitā NMP veica procesuālās darbības Rīgā, Jūrmalā un Salaspilī, tostarp desmit kratīšanas dzīvesvietās, birojos, juridiskajās adresēs un automašīnās. Izņemti telefoni, datori, zīmogi, datu nesēji, citu personu ID kartes un grāmatvedības dokumenti, bet 58 automašīnām uzlikts arests, lai nodrošinātu iespējamo mantas jautājumu risināšanu.

Divām personām kriminālvajāšanu lūgts sākt gan par izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā organizētā grupā (Krimināllikuma 218. panta trešā daļa), gan par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu (195. panta trešā daļa). Pirmajā gadījumā likums paredz brīvības atņemšanu līdz desmit gadiem, otrajā – no trim līdz 12 gadiem. Vēl vienai personai pārmet tos pašus nodarījumus, daļu no tiem kā atbalstītājai, bet trim – atbalstīšanu nodokļu krāpšanā.

Tagad prokuratūrai jāizlemj, vai celt apsūdzību un nodot lietu tiesai. Kamēr vaina nav pierādīta likumā noteiktā kārtībā, neviena no sešām personām nav uzskatāma par vainīgu.